Налоговый вычет за квартиру в 2025 году это возможность вернуть часть денег, потраченных на ее покупку. На первый взгляд это отличная финансовая помощь от государства, но оформить его могут только официально работающие граждане, которые платят НДФЛ.
В 2025 году он особенно актуален. Цены на жилье выросли, ипотека остается дорогой, а вычет помогает компенсировать часть расходов. Главное оформить всё по правилам и собрать нужные документы.
В этой статье только актуальные условия. Рассказываем, как получить налоговый вычет за покупку квартиры.
Что такое налоговый вычет за покупку квартиры
Это возврат от расходов за счет уже уплаченного НДФЛ. Сумма возврата зависит от вашего дохода и применяется к установленным лимитам.
В 2025 году для налогоплательщиков со ставкой НДФЛ 13% порядок возврата остался прежним:
-
можно вернуть максимум 260 000 рублей, что составляет 13% от расходов на жилье в пределах лимита 2 000 000 рублей;
-
если недвижимость оформляется в совместную собственность супругов, сумма возврата удваивается и достигает 520 000 рублей;
-
дополнительно можно компенсировать часть уплаченных ипотечных процентов не более 390 000 рублей.
У тех, кто платит налог по более высокой ставке, размер возврата увеличивается пропорционально. При ставке 22% компенсация за саму покупку квартиры может достигать 440 000 рублей, а по ипотечным процентам до 660 000 рублей, что в общей сложности составляет до 1,1 миллиона рублей. Если жильё покупается в браке, оба супруга вправе оформить собственный вычет, независимо от того, кто внёс оплату и на кого оформлены документы. При дорогой недвижимости общий возврат для семьи может быть ещё больше.
Важно учитывать, что речь идёт не о скидке и не об условной льготе, а о реальных деньгах, которые перечисляются на банковский счёт после подтверждения права на компенсацию и подачи всех необходимых бумаг.
Оформить имущественный вычет в 2025 году смогут только те, кто соответствует установленным критериям:
-
проживает в стране не менее 183 дней в году;
-
имеет официальный доход или работает как ИП на общей системе налогообложения;
-
ранее не использовал это право (оно предоставляется один раз за жизнь), приобрёл жильё на территории РФ;
-
оформил его в собственность, а продавцом при этом не был близкий родственник.
Передать это право по наследству невозможно. Если человек умер, не успев оформить возврат, его родственники воспользоваться им не смогут. При этом право на вычет не утрачивается с течением времени: если в момент покупки налог не уплачивался, оформить компенсацию можно позже, начав получать официальный доход. Главное сохранить все подтверждающие расходы документы.
С 2025 года правила не изменились. Но ФНС упростила процесс оформления. Некоторые данные налоговая подгружает автоматически, а заявление можно отправить через личный кабинет.
Как получить налоговый вычет за квартиру: требования к недвижимости
Подать заявку на возврат можно через Госуслуги (нужно подать декларацию 3-НДФД) . Налоговый вычет можно получить не за любую недвижимость. Закон устанавливает чёткий перечень, за что дают льготу.
Подходит:
-
квартира как в новостройке, так и на вторичном рынке;
-
доля или комната в квартире;
-
дом, построенный своими силами или с привлечением рабочих;
-
земельный участок дом, построенный своими силами, включая проект, коммуникации и отделку;
-
квартира в новостройке без отделки (возвращается НДФЛ на ремонт);
-
жилой дом на садовом участке.
Всё перечисленное недвижимое имущество должно находиться в России. За покупку жилья за границей вычет не дают.
Вычет не дается, если вы купили:
-
садовый дом, если он не признан жилым;
-
дача для сезонного использования;
-
гараж;
-
недвижимость за пределами страны.
Если вы хотите узнать, как получить налоговый вычет за приобретение недвижимости, важно сначала проверить, входит ли объект в разрешённый перечень. Если входит — можно собирать документы и подать заявление в налоговую.
Как оформить налоговый вычет: 3 способа
Получить ранее уплаченный НДФЛ можно несколькими способами: через налоговую, работодателя и по упрощенному порядку (актуально при оформлении ипотеки).
Рассмотрим важные нюансы каждого способа.
Вычет через налоговую
Если жильё приобретено без привлечения ипотечного кредита, декларацию по форме 3-НДФЛ следует подать в году, следующем за годом покупки. Вернуть можно уплаченный налог только за три предыдущих года формального ограничения по сроку обращения нет, но подача возможна лишь за три отчетных периода. После поступления документов налоговый орган проводит их проверку в течение трёх месяцев, а затем перечисляет средства на ваш единый налоговый счёт. Далее эти деньги можно без труда перевести на банковскую карту.
Через работодателя
Если вы хотите оформить возврат налога сразу после покупки квартиры, можно сделать это через работодателя.
Процедура довольно простая:
-
в личном кабинете на сайте ФНС подаётся заявление, к нему прикладываются документы, подтверждающие покупку жилья, и остаётся дождаться ответа;
-
после проверки сведений налоговая направит вашему работодателю уведомление, на основании которого он прекратит удерживать НДФЛ из вашей зарплаты, и её размер увеличится.
Также работодатель вернёт налог, удержанный с начала текущего года. Такое уведомление действует лишь до конца календарного года, поэтому в следующем году заявление придётся подавать заново.
По упрощенному режиму
Налоговый вычет по ипотеке проще всего получить через упрощённый порядок. Банк сам передаёт данные в налоговую, а вам остаётся только подтвердить реквизиты для зачисления денег.
Заявление автоматически появится в личном кабинете на сайте ФНС. Достаточно проверить информацию, подписать и отправить. Налоговая быстро обработает заявление и перечислит возврат на ваш счёт. Если есть долги, сумма уменьшится. Этот способ доступен только тем, кто взял жильё в ипотеку, зато никаких бумаг собирать не придётся.
Какие нужны документы
Его содержимое зависит от конкретной ситуации, но есть обязательная база, без которой ФНС не примет заявление.
Основной список:
-
Документ, подтверждающий право собственности. Это может быть выписка из ЕГРН или старый вариант свидетельство о госрегистрации.
-
Договор, на основании которого вы приобрели недвижимость. Подойдёт договор купли-продажи, договор участия в долевом строительстве или договор уступки прав. Также потребуется акт приёма-передачи.
-
Подтверждение расходов. Сюда входят платёжные поручения, кассовые чеки, банковские выписки любые документы, доказывающие, что вы оплатили жильё.
-
Справка 2-НДФЛ. Её можно взять у работодателя. По ней налоговая проверяет, сколько вы уплатили НДФЛ и сколько можно вернуть.
Инспектор может запросить дополнительные бумаги:
-
свидетельство о браке: если жильё покупали в браке и оплата шла с общего счёта, документ подтвердит право обоих супругов на вычет;
-
доверенность: если оплату производил не сам покупатель, а другое лицо;
-
документы по ипотеке: если вы хотите получить вычет ещё и за проценты по кредиту, нужно приложить кредитный договор и справку о выплаченных процентах из банка.
Налоговый вычет помогает вернуть часть расходов на покупку или строительство жилья. Чтобы его оформить, нужно подтвердить свои траты и право собственности.
Что изменилось в 2025 году
Теперь ставка налога зависит от годового дохода. Это повлияло и на сумму, которую человек может вернуть через налоговый вычет.
Сумма вычета напрямую связана со ставкой по НДФЛ, которая применяется в отношении конкретного налогоплательщика. Чем выше заработок, тем больше процент налога и, соответственно, больше сумма возврата. Для годового дохода до 2,4 млн рублей применяется ставка 13%, при доходах от 2,4 до 5 млн 15%, от 5 до 20 млн 18%, от 20 до 50 млн 20%, а при суммах свыше 50 млн рублей налог рассчитывается по ставке 22%.
Важно: новая шкала применяется только к расходам, которые возникли в 2025 году. Если вы оформляете вычет за 2022–2024 годы, действуют старые правила. Доход до 5 миллионов ставка 13%. Всё, что выше 15% только на превышающую сумму.
Что ещё поменялось
Налоговая всё активнее использует упрощённые механизмы оформления вычетов. Например, банки передают данные по ипотеке напрямую в ФНС. Человеку остаётся только подтвердить заявление в личном кабинете.
Сроки проверки сокращаются при оформлении вычета в упрощённом порядке. ФНС публикует результаты прямо в личном кабинете, а деньги автоматически зачисляются на единый налоговый счёт.
Раньше человек мог получить максимум 13% от расходов. Теперь возврат может вырасти до 22%, если он зарабатывает больше 50 миллионов рублей в год. Это касается не только имущественного, но и всех других видов вычетов социальных, инвестиционных и стандартных.
В 2025 году налоговая система стала гибче. Чем выше доход тем больше вычет. Процедуры упростились, а цифровые сервисы ФНС продолжают развиваться. Всё это помогает быстрее и удобнее вернуть часть налога из бюджета.
Заключение
Оформление налогового вычета это простой способ вернуть часть своих денег. Государство готово возместить до 22% от расходов на жильё, лечение, обучение или инвестиции. Это реальные суммы, которые можно получить обратно не через сложные схемы, а через понятные действия.
Важно не тянуть. Даже если не все документы на руках или часть условий пока не выполнена, стоит начать оформление. Чем раньше вы отправите заявление, тем быстрее получите деньги. Если вы покупаете квартиру выбирайте надёжного застройщика. А после сделки не откладывайте оформление вычета.
Государство даёт возможность вернуть десятки и даже сотни тысяч рублей. Используйте её оформите вычет вовремя.
